政府信息公开

——2025年11月26日在伊州区二届人大常委会第三十六次会议上

伊州区审计局党组副书记  冯梅

 

主任、副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，报告2024年度伊州区本级预算执行和其他财政收支的审计整改情况，请予以审议。

一、财政管理审计整改情况

（一）区本级预算执行审计整改情况

1.资金支付审核把关不严，预算单位擅自扩大专项资金补助范围，涉及金额0.6万元。

上述问题已整改完毕。区财政局向相关单位下发督导函，要求限期整改；相关单位已按要求召开专题会议，认真学习传达专项资金管理文件的重要内容，掌握专项资金使用范围。

2.专项债券资金支付进度缓慢，涉及金额6650万元。

上述问题已整改完毕。相关单位采取有力措施，积极推进专项债项目实施，完成债券资金的支付。

3.转移支付资金分配不及时，资金闲置未使用，涉及金额1905.65万元。

上述问题正在整改中，已整改金额1558.65万元，正在整改金额347万元。相关单位已制定专项资金补贴方案，报区委财经委员会审议通过，并按照方案对部分符合条件的企业发放补贴，计划11月底前发放完毕。

4.非税收入应收未收，涉及金额2564.78万元。

上述问题正在整改中，已整改金额1083.73万元，正在整改金额1481.05万元。相关单位已向欠缴非税收入的企业下达催缴通知书，将积极清收欠缴款项。

（二）部门预算执行审计整改情况

1.预算编制及执行方面。一是预算编制不完整，未将结转结余资金纳入年初预算；二是年度预算编制工作未经集体研究决策；三是预算资金使用率偏低；四是未按规定发放补贴资金，涉及金额126.28万元。

上述问题已整改完毕。相关单位组织人员学习了法律法规、政策文件，将结转结余资金全额纳入次年预算；严格遵守“三重一大”议事规则，对经济事项进行集体研究决策；强化预算执行，积极使用预算资金；补贴资金发放问题已移送行业主管部门，相关责任人已被问责。

2.内控制度执行方面。一是议事制度执行不到位，大额资金支出未经决策；二是内控制度制定脱离实际，岗位监督缺失。

上述问题已整改完毕。相关单位已加强学习，重新修订了内控制度并规范执行制度。

3.落实中央八项规定及其实施细则精神方面。一是超标准配备办公设备；二是超标准报销差旅费；三是通过虚开发票套取资金，用于单位日常支出。

上述问题已整改完毕。相关单位组织领导干部认真学习了中央八项规定及其实施细则精神，已清退违规金额。

4.财务管理方面。一是非税收入应收未收、应缴未缴、违规占用，涉及金额3.9万元；二是未及时上缴存量资金，涉及金额16.15万元；三是安排农村集体经济组织报销公车油料费，涉及金额3万元；四是未按规定设账；五是财务报销原始凭证不完备；六是利息收入未分配至村级组织。

上述问题已整改完毕。相关单位已足额收取并上缴非税收入和存量资金；对违规开支进行调账；按要求设置账簿、账户；补充完善财务原始凭证；利息收入问题已移送行业主管部门，相关单位已按要求进行分户核算。

二、重大项目和重点民生资金审计整改情况

（一）重大项目审计整改情况

1.项目合同管理不规范。一是未按招标文件内容签订建设工程施工合同；二是项目合同签订不规范，合同签订的酬金前后不一致，导致超付费用2.22万元；三是合同约定预留的工程质量保证金超过规定标准；四是未督促施工单位按约定提交履约担保。

上述问题已整改完毕。相关单位组织领导干部学习了法律法规，加强对合同内容的审核把关，规范签订项目合同并严格履约。

2.基本建设程序履行不到位。一是应公开招标未招标，涉及金额512.1万元；二是对个别项目可研、设计、勘察、质量检测和部分标段监理单位的选择，未执行政府采购，涉及金额297万元；三是项目未完工就进行竣工验收；四是未办理完成建设用地手续，五是未办理竣工验收备案手续。

上述问题正在整改中，已整改金额809.1万元。相关单位积极开展学习培训；补充完善政府采购手续；认真履行项目基本建设程序；目前正在积极办理建设用地手续和竣工验收备案手续。

3.项目建设管理不到位。一是未及时编报竣工财务决算；二是未按设计图纸施工；三是项目部分标段未组织竣工验收，擅自交付使用；四是2个帮扶产业项目实施进展缓慢，涉及金额2646万元。

上述问题正在整改中，相关单位加强法律法规的学习和项目建设管理；完成了对问题标段的竣工验收；2个帮扶产业项目已完工；后续将抓紧落实竣工财务决算编报工作。

4.建设项目核算不规范。一是未按规定会计科目核算费用，涉及金额6620.23万元；二是存在多计工程费、工程量问题；三是提前支付水土保持验收技术服务费。

上述问题正在整改中，相关单位已调整会计核算科目，加强法律法规的学习；后续将重新核算工程费、工程量，积极清退超付费用。

（二）重点民生资金审计整改情况

1.2024年帮扶产业项目政策措施落实和资金使用审计整改情况。

（1）产业帮扶项目建设和后续管理方面。一是资产闲置未发挥效益，1个项目建设商铺44间，闲置11间；二是部分产业项目未按照合同足额收取租赁费，涉及金额2.75万元；三是项目后续管理不到位，未兑现收益户分红0.65万元；四是项目完成后未及时向村集体移交帮扶资产。

上述问题已整改完毕。闲置资产问题已移送行业主管部门进行督促落实；相关单位已足额收取租赁费，兑现收益户分红并办理了资产移交手续。

（2）信息公示方面。一是对项目库公示公告发布不及时不准确；二是未公示扶贫小额信贷信息。

上述问题已整改完毕。相关单位重新发布了公示公告信息并组织相关工作人员集体学习法律法规和政策文件，严格落实公示公告制度。

2.2023年度服务群众经费使用审计整改情况。

（1）资金使用与绩效方面。一是超范围使用服务群众经费，用于弥补日常办公经费等，涉及金额18.34万元；三是资金支出不符合规定比例，群众性文体、宣教活动支出未达到规定比例，走访、慰问、帮扶等以现金或实物形式支出超出规定比例。

上述问题已整改完毕。相关单位已组织领导干部认真学习经费使用管理文件，对经费支出范围、支出比例等重要内容进行传达；按照规定比例积极使用经费；对超范围使用的经费进行调账处理。

（2）信息公示方面。未按规定公示经费使用情况。

上述问题已整改完毕。相关单位已按文件规定对经费使用情况按月进行公示。

3.伊州区殡葬服务所2018年至2024年收支及经营管理审计整改情况。

（1）财务收支的真实性、合法性和效益性方面。一是工作人员违规套取整容化妆提成，涉及金额17.42万元；二是隐瞒收入7.61万元，将本应纳入单位预算管理的国有资产有偿使用收入在工会会计账簿中核算；三是应收未收房租，涉及金额4.6万元；四是随意抵减费用，涉及金额32.74万元；五是会计核算不规范，银行存款账面余额与银行对账单余额长期账实不符。

上述问题已整改完毕。套取提成问题已移送纪委，相关责任人已被问责；相关单位完善了内控制度，规范账务处理；足额收取房租并上缴国库；核对账目后，已收回应收款项；规范会计核算，真实、准确反映各项经济业务。

（2）政策执行方面。一是虚报救助人数套取公墓安葬补贴，涉及金额4.76万元；二是挪用殡葬救助补助资金用于单位日常支出，涉及金额8.29万元。

上述问题正在整改中，已整改金额4.76万元，正在整改金额8.29万元。套取补贴问题已移送纪委，相关责任人已被问责；相关单位修订了财务管理制度，后续将积极争取资金或自行节省经费用于退还违规金额。

三、重大经济领域风险审计整改情况

一是8家单位未严格执行政府会计准则制度，48个项目欠款未记账，涉及金额15601.4万元；二是19个项目已竣工且交付使用，未记入固定资产、公共基础设施科目，涉及金额28187.69万元。

上述问题正在整改中，42个项目已按规定补记欠款，15个项目已按规定记入相关科目。剩余项目涉及单位将积极办理入账手续，调整相应会计科目。

四、国有资产管理审计整改情况

（一）企业国有资产审计整改情况

1.内控制度的制定和执行方面。一是内控制度制定不合规，违规收取罚款，涉及金额0.56万元；二是重大经济决策程序不合规，未严格执行末位表态制度。

上述问题已整改完毕。相关企业加强学习，修订了企业内控制度，严格按程序进行重大经济事项决策。

2.资产管理方面。存货管理不规范，账实不符。

上述问题已整改完毕。相关企业组织人员学习了法律法规，完善内控制度，对存货进行盘点，加强存货管理。

3.财务管理方面。一是会计核算不规范，均存在少计收入、负债，提前确认或未确认收入等问题，涉及金额171.23万元；二是往来账款未及时清理，涉及金额357.63万元；三是未设置现金日记账；四是部分会计凭证中原始凭证不完整。

上述问题正在整改中，已整改金额171.23万元，正在整改金额357.63万元。相关企业已加强学习并调整账目；已按规定设置现金日记账；补充完善会计原始凭证；后续将积极清理往来账款。

4.落实中央八项规定及其实施细则精神方面。一是多扣劳动者工资，涉及金额20.87万元；二是应缴未缴劳动者社保费，涉及金额10.1万元。

上述问题正在整改中，问题已移送纪委，暂未反馈处理结果。

（二）行政事业性国有资产审计整改情况

1.资产管理使用不规范。一是项目资产闲置，未发挥效益，涉及金额64.86万元；二是未全面实行固定资产条码化管理。

上述问题已整改完毕，闲置资产已对外出租；相关单位认真梳理了固定资产条码化清单，全面实行条码化管理。

2.资产处置不合规。一是未报财政部门审批或备案，将车辆顶账、出售给个人，涉及金额33.1万元；二是未及时办理资产划转、调拨手续，涉及金额15.55万元；三是截留、坐支国有资产出租收入11万元。

上述问题正在整改中，已整改金额33.1万元，正在整改金额26.55万元。相关单位组织人员学习了资产管理方面的法律法规；截留、坐支收入问题已移送纪委，相关责任人已被问责；后续将积极办理资产划转、调拨手续。

3.资产核算不准确。一是资产变动未及时进行账务处理；二是资产管理不善，账实不符。

上述问题正在整改中，相关单位将对固定资产进行清查盘点，对相关责任人问责。