政府信息公开

为深入贯彻中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》和全国财政工作会议、自治区财政工作会议精神，伊州区财政局结合实际，按照“双随机、一公开”的要求，选定五家行政事业单位及一家国有企业：哈密市伊州区东河街道办事处、哈密市伊州区文化体育广播电视和旅游局、哈密市伊州区退役军人事务局、哈密市伊州区林业和草原局、哈密市伊州区西山乡人民政府、哈密市伊州区谷源粮油储备有限责任公司，就预算编制、预算执行、资金管理、资产管理、《关于进一步加强财会监督工作的意见》（中共中央办公厅、国务院办公厅）落实等方面的情况开展会计监督检查。

检查结果表明，被检查单位财务收支核算基本真实，内控制度比较完善、内部业务基本规范，能够按照财政法律法规执行，但检查也发现单位存在会计基础工作薄弱，执行《中华人民共和国会计法》和相关制度不到位、会计核算不规范，内部制度执行不到位等问题。现将检查结果公告如下：

一、哈密市伊州区东河街道办事处存在的问题

（一）会计核算工作不规范，权责发生制执行不到位。

（二）固定资产核算及管理不规范。

（三）采购内控管理不严格，合同管理与业务流程不规范。

（四）往来款项管控薄弱，长期挂账清理处置不彻底。

二、哈密市伊州区文化体育广播电视和旅游局存在的问题

（一）内部控制制度体系建立不完善、执行不到位，重点业务管控存在短板。

（二）合同签订及执行不规范，采购业务流程管控不严。

（三）往来款项长期挂账，清理处置不及时。

（四）固定资产核算及管理不规范。

（五）在建工程账务核算不规范，项目成本归集、结转管理混乱。

（六）公务用车加油卡充值账务核算不规范。

三、哈密市伊州区退役军人事务局存在的问题

（一）内部控制制度体系建立不完善、执行不到位，重点业务管控存在短板。

（二）政府采购主合同管理不规范，业务流程管控不严。

（三）往来款项长期挂账，清理处置不及时。

（四）无形资产核算不规范，资产未及时入账形成账外资产。

四、哈密市伊州区林业和草原局存在的问题

（一）内部控制体系执行不到位，重点业务管控存在短板。

（二）政府采购及合同管理不规范，业务流程管控不严。

（三）往来款项长期挂账，清理处置不及时。

（四）固定资产核算及管理不规范。

（五）公务用车加油卡充值账务核算不规范。

五、哈密市伊州区西山乡人民政府存在的问题

（一）内部控制制度执行不到位，重点业务管控存在短板。

（二）合同签订及执行不规范，采购业务流程管控不严。

（三）固定资产核算及管理不规范。

（四）会计核算管理不规范。

六、哈密市伊州区谷源粮油储备有限责任公司存在的问题

（一）个别内部控制管理制度设计存在缺陷，内控制度不完善。

（二）在建工程明细科目设置不符合准则规定，未按分类归集项目成本。

（三）3000头良种奶牛养殖基地建设项目建设管理、财务核算及税务管理存在的问题。

（四）政府补助会计核算不规范。

（五）资金支付审批程序不合规、报销内控制度未有效执行。

（六）租金收入未按权责发生制分期确认，跨期收入归集核算不规范。

 

哈密市伊州区财政局       

2026年9月30日