政府信息公开

——2025年9月18日在伊州区二届人大常委会三十五次会议上

伊州区审计局党组书记、副局长  李钧

 

主任、副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，报告2024年度伊州区本级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予以审议。

2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。在区委、区政府的坚强领导下，全区各部门（单位）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新时代党的治疆方略，认真落实自治区党委十届历次全会精神和市委二届七次、八次全会及区委二届八次、九次全会精神，锚定伊州区“两型三区”定位目标，推动中国式现代化伊州区实践走深走实。

——有力实施积极财政政策。2024年全区一般公共预算收入同比增长9.2%，支出增长0.5%。全年争取财力性转移支付资金27.48亿元，积极争取地方政府债券资金19.3亿元，中央预算内投资1.04亿元，增发国债及超长期国债资金0.39亿元，有效化解地方资金筹措压力，提升重点投资项目资金保障能力。提高资金使用效益，积极盘活各类沉淀资金0.88亿元，统筹用于经济社会发展急需领域。

——统筹财力保障民生福祉。全力保障民生资金，全区民生支出累计完成55.46亿元，占一般公共预算支出的72.1%。加大教育方面投入，坚持教育投入只增不减原则，安排资金10.94亿元，确保教育补助政策在教育各阶段落到实处。大力支持高质量就业，安排资金1.33亿元，实施“素质提升”“能力提升”工程。推进医疗卫生更加普惠，安排资金4.55亿元，促进医疗卫生事业发展。社会保障体系持续完善，安排资金6.69亿元，落实社会保障托底政策。脱贫攻坚成果与乡村振兴紧密衔接，安排资金2.71亿元，进一步推动脱贫攻坚成果更加巩固、衔接乡村振兴更加紧密。

——坚持防范风险兜牢底线。强化政府债务风险管控，积极争取中央和自治区政策支持，积极申请市级专项化债补助资金，全力化解伊州区政府存量隐性债务。强化“三保”兜底保障，全区“三保”支出25.16亿元，有力保障民生政策全面落实、人员工资及时发放、各级机构正常运转。

——审计整改总体格局持续巩固深化。审计整改责任压紧压实，审计“后半篇文章”权威高效进一步彰显。分类整改、督促检查、结果运用各环节协同推进，形成有效工作闭环；相关部门整改责任意识持续增强，整改力度和时效性稳步提升；重点难点问题整改取得有效进展。截至2025年6月底，审计查出的问题整改成效显著，2024年审计查出问题中，80%以上的问题已整改到位，剩余问题整改取得阶段性进展。

一、财政管理审计情况

（一）区本级预算执行审计情况

对区财政局2024年度组织区本级预算执行、决算草案以及其他财政收支情况进行了审计。2024年区本级一般公共预算总收入98.47亿元，总支出94.39亿元；政府性基金预算总收入26.59亿元，总支出23.78亿元；国有资本经营预算总收入0.42亿元，总支出0.34亿元；社会保险基金预算总收入9.39亿元，总支出6.14亿元，年末滚存结余3.25亿元。

从审计情况看，还存在一些问题需要进一步改进。一是资金支付审核把关不严，预算单位擅自扩大专项资金补助范围，涉及金额0.6万元。二是转移支付资金分配不及时，资金闲置未使用，涉及金额1905.65万元。三是非税收入应收未收，涉及金额2564.78万元。四是专项债券资金支付进度缓慢，涉及金额6650万元。

（二）部门预算执行情况

对10家单位2023年度和2024年度预算执行情况实施现场审计，并延伸16家单位。发现的主要问题：一是预算编制及执行方面。预算编制不完整，2家单位未将结转结余资金纳入年初预算；2家单位年度预算编制工作未经集体研究决策；2家单位预算资金使用率偏低；2家单位未按规定发放补贴资金，涉及金额126.28万元。二是财务管理方面。1家单位非税收入应收未收、应缴未缴、违规占用，涉及金额3.9万元；1家单位未及时上缴存量资金，涉及金额16.15万元；1家单位安排农村集体经济组织报销公车油料费，涉及金额3万元；2家单位未按规定设账；3家单位财务报销原始凭证不完备；1家单位利息收入未分配至村级组织。三是内控制度执行方面。4家单位议事制度执行不到位，大额资金支出未经决策；1家单位内控制度制定脱离实际，岗位监督缺失。四是落实中央八项规定及其实施细则精神方面。1家单位超标准配备办公设备；1家单位超标准报销差旅费；1家单位通过虚开发票套取资金，用于单位日常支出。

二、重大项目和重点民生资金审计情况

（一）重大项目审计情况

在预算执行、专项审计调查等各类审计中，重点关注了政府投资项目情况。发现的主要问题：一是基本建设程序履行不到位。1家单位应公开招标未招标，涉及金额512.1万元；2家单位对个别项目可研、设计、勘察、质量检测和部分标段监理单位的选择，未执行政府采购，涉及金额297万元；1户区属国有企业项目未完工就进行竣工验收；1家单位未办理完成建设用地手续，1家单位未办理竣工验收备案手续。二是项目合同管理不规范。3家单位未按招标文件内容签订建设工程施工合同；合同签订不规范，1家单位合同签订的酬金前后不一致，导致超付费用2.22万元，1户区属国有企业合同约定预留的工程质量保证金超过规定标准；1家单位未督促施工单位按约定提交履约担保。三是项目建设管理不到位。5家单位未及时编报竣工财务决算；1家单位未按设计图纸施工；1个项目部分标段未组织竣工验收，擅自交付使用；2个帮扶产业项目实施进展缓慢，涉及金额2646万元。四是建设项目核算不规范。1家单位未按规定会计科目核算费用，涉及金额6620.23万元；3家单位存在多计工程费、工程量问题；1家单位提前支付水土保持验收技术服务费。

（二）重点民生资金审计情况

重点对部分民生领域的项目、资金进行了审计。

1.对全区2024年帮扶产业项目政策措施落实和资金使用情况进行了审计。

发现的主要问题：一是产业帮扶项目建设和后续管理方面。资产闲置未发挥效益，1个项目建设商铺44间，闲置11间；2家单位实施的部分产业项目未按合同足额收取租赁费，涉及金额2.75万元；1家单位项目后续管理不到位，未兑现收益户分红0.65万元；1家单位在项目完成后未及时向村集体移交帮扶资产。二是信息公示方面。1家单位对项目库公示公告发布不及时不准确；1家单位未公示扶贫小额信贷信息。

2.对全区2023年度服务群众经费使用情况进行了审计。

发现的主要问题：一是资金使用与绩效方面。超范围使用服务群众经费，用于弥补日常办公经费等，涉及金额18.34万元；资金支出不符合规定比例，群众性文体、宣教活动支出未达到规定比例，走访、慰问、帮扶等以现金或实物形式支出超出规定比例。二是信息公示方面。未按规定公示经费使用情况。

3.对伊州区殡葬领域1家单位2018年至2024年收支及经营管理情况进行了审计。

发现的主要问题：一是政策执行方面。虚报救助人数套取公墓安葬补贴，涉及金额4.76万元；挪用殡葬救助补助资金用于单位日常支出，涉及金额8.29万元。二是财务收支的真实性、合法性和效益性方面。工作人员违规套取整容化妆提成，涉及金额17.42万元；隐瞒收入7.61万元，将本应纳入单位预算管理的国有资产有偿使用收入在工会会计账簿中核算；应收未收房租，涉及金额4.6万元；随意抵减费用，涉及金额32.74万元；会计核算不规范，银行存款账面余额与银行对账单余额长期账实不符。

三、重大经济领域风险审计情况

对全区债务化解资金使用情况进行了审计。发现的主要问题：8家单位未严格执行政府会计准则制度，48个项目欠款未记账，涉及金额15601.4万元；19个项目已竣工且交付使用，未记入固定资产、公共基础设施科目，涉及金额28187.69万元。

四、国有资产管理审计情况

（一）企业国有资产审计情况

对2户区属国有企业资产负债损益等情况进行了审计。发现的主要问题：一是财务管理方面。会计核算不规范，存在少计收入、负债，提前确认或未确认收入等问题，涉及金额171.23万元；往来账款未及时清理，涉及金额357.63万元；未设置现金日记账；部分会计凭证中原始凭证不完整。二是内控制度的制定和执行方面。内控制度制定不合规，违规收取罚款，涉及金额0.56万元；重大经济决策程序不合规，未严格执行末位表态制度。三是落实中央八项规定及其实施细则精神方面。多扣劳动者工资，涉及金额20.87万元；应缴未缴劳动者社保费，涉及金额10.1万元。四是资产管理方面。存货管理不规范，账实不符。

（二）行政事业性国有资产审计情况

对26家单位的行政事业性国有资产进行了审计。发现的主要问题：一是资产处置不合规。1家单位未报财政部门审批或备案，将车辆顶账、出售给个人，涉及金额33.1万元；4家单位未及时办理资产划转、调拨手续，涉及金额15.55万元；1家单位截留、坐支国有资产出租收入11万元。二是资产管理使用不规范。1家单位项目资产闲置，未发挥效益，涉及金额64.86万元；2家单位未全面实行固定资产条码化管理。三是资产核算不准确。3家单位资产变动未及时进行账务处理；1家单位资产管理不善，账实不符。

五、审计移送的涉嫌违纪违法问题线索情况

2024年6月至2025年6月，区审计局共移送涉嫌违纪违法违规问题线索24件，其中:移送纪委监委18件，移送行业主管部门6件。

对审计发现问题，区审计局已依法依规进行处理。对一些具有普遍性、倾向性、苗头性问题，深入分析问题产生的原因，及时提出意见建议。

六、审计建议

（一）强化财政资源统筹与绩效监管，源头化解资金沉淀与流失风险。紧扣自治区党委赋予哈密“一标杆两典范”定位要求，财政部门要切实扛起主责，着力破解预算约束软化、非税收入流失、专项资金滥用及转移支付资金和债券资金滞留闲置等顽疾。推动将全部财政性资金纳入预算“大盘子”统筹，硬化预算约束，深化绩效管理，确保财政资金聚力增效、安全规范运行。

（二）狠抓政府投资项目与民生资金全周期监管，前移风险防控关口。发改、住建、民政、财政等行业主管部门及民生资金管理部门协同发力，严把项目前期关，做深做实做细可行性研究，夯实政府投资项目科学决策根基，强化项目建设过程监管和合同履约督查，确保程序规范合规。压实重点民生资金监管责任，坚决纠治资金闲置趴账、资产移交滞后、政策执行走样等问题。坚决杜绝“重投入轻管理”“重建设轻效益”，保障政府投资项目落地见效、民生资金温暖直达。

（三）全力化解政府债务风险，兜牢企业职工权益保障底线。财政、科工、人社等相关部门扛牢主体责任，高度警惕政府性债务风险、拖欠企业账款、社保欠费等问题。构建“控新增、化存量、强监测”的闭环机制，全力化解既有债务风险，优先清偿拖欠企业账款。强化社保费征缴刚性约束，压实用人单位缴费责任，依法追缴欠费；加强对企业工资支付行为的常态化监督，严查克扣工资行为，兜牢企业职工权益保障底线。

（四）完善国有资产监管体系，压实产权管理与效益责任。国有资产监管机构及各部门（单位）要主动作为，切实解决国有资产处置随意、收益流失、管理缺位、核算混乱及使用效益低下等突出问题。严格执行国有资产配置、使用、处置程序，严禁违规操作；强化国有资产收益“收支两条线”管理，确保应收尽收、及时足额上缴。推动建立闲置资产盘活机制，提升使用效益。督促指导国有企业健全内控、规范核算，落实资产管理主体责任，确保国有资产安全完整、高效运营和保值增值。

（五）构建审计整改大格局，推动源头治理长效常治。区政府要强化对审计整改工作的领导，压实被审计单位主体责任和行业主管部门监督管理责任。被审计单位要对审计揭示问题实行清单化管理、项目化推进、台账化落实，明确措施、责任和时限，单位“一把手”要亲自抓、负总责。对反复出现的政策落实偏差、内控执行不力、会计核算失真、信息公开滞后等问题要深入分析，采取有效措施堵塞漏洞。坚持举一反三，巩固整改成效，防止问题反弹。

主任、副主任，各位委员：

今年是“十四五”规划收官见效的关键一年，我们紧扣市委“工作效能提升年”部署，在区委、区政府的坚强领导下，接受区人大的指导与监督，保障财政资金安全高效运转，同步深化审计质效攻坚，推动财政服务更贴基层需求、审计监督更抓风险要害，为伊州区经济社会高质量发展筑牢财政保障基石。