政府信息公开

2024年12月13日在伊州区第二届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

伊州区审计局党组副书记、局长李惠

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向会议报告2023年度伊州区本级预算执行、决算草案以及其他财政收支的审计情况，请予以审议。

根据区委安排部署，在区人大监督支持下，区审计局依法审计了2023年度区本级预算执行、决算草案以及其他财政收支情况。审计结果表明，我区各部门认真落实区委区政府决策部署，紧紧围绕年初确定的目标任务，按照“统筹兼顾、保障重点、民生优先、防范风险、优化支出”原则，加强财政资源统筹，为全区经济社会高质量发展提供了有力支持。

——多措并举，持续推动预算收入增长。一是深挖税收潜力，充分发挥协税护税治税机制作用；二是积极争取上级资金，全年争取上级转移支付资金43.27亿元、债券资金23.5亿元，有效支持了全区经济和社会事业平稳健康发展。2023年，全区地方财政收入累计完成56.59亿元，同比增长13.7%。

——科学统筹，不断优化财政支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，严格控制一般性支出，确保每一笔资金都能精准投入到关键领域，有效提升财政资金的使用效益。2023年“三公”经费支出较上年减少5.38万元，节约率0.87%。

——以人民为中心，持续加大民生领域投入。扎实推进普惠性、兜底性、基础性民生建设，切实解决好各族群众普遍关心关注的民生问题。全区民生支出累计完成57.1亿元，占一般公共预算支出的74.62%，继续保持七成以上占比。大力支持教育、就业、医疗、社会保障等民生事业发展，不断提升人民群众的获得感和幸福感。

一、区本级财政预算执行审计情况

2023年财政一般公共预算总收入完成100.42亿元，支出完成99.74亿元，累计结余0.68亿元；政府性基金预算总收入完成29.15亿元，支出完成27.55亿元，累计结余1.6亿元；国有资本经营预算收入完成0.41亿元，支出完成0.34亿元，累计结余0.07亿元；社会保险基金预算收入6.29亿元，支出完成5.72亿元，累计结余0.57亿元，年末滚存结余2.59亿元。

审计发现的主要问题：一是预算执行不到位，未及时拨付全民健康体检资金。二是对财政存量资金清理力度不及时。三是未有效使用专户结余资金。四是非税收入征缴不及时。五是坐支非税收入。

二、部门预算执行审计情况

对21个部门（单位）预算执行情况进行了审计，发现的主要问题：

（一）预算编制与执行方面。一是预算编制不完整，涉及金额249.11万元；二是存量资金未及时上缴财政，涉及金额464.84万元；三是往来账款清理力度不够，涉及金额618.28万元。

（二）重点专项资金使用方面。一是挪用专项经费49.41万元；二是专项资金闲置未发挥资金使用效益，涉及金额771.28万元；三是对专项经费使用情况监管不到位，涉及金额35万元。

（三）财政收支管理方面。一是违规向干部发放奖金0.54万元；二是应缴未缴非税收入113.51万元；三是未按规定报销差旅费及未依规填写接待清单即报销公务接待费。

（四）预算绩效管理方面。一是绩效自评质量不高，预算绩效管理不规范；二是绩效自评情况与实际情况不符。

（五）预算单位内控管理方面。一是会计资料保管不当，账簿丢失，造成年末结转和结余资金构成无法核实；二是会计核算不规范不精准，多计、少计、未计、错记经济业务，涉及金额289.54万元；三是财务管理不到位，造成未严格履行审批手续、未全面推行公务卡结算制度等各类问题，涉及金额104.66万元。

三、政府投资项目审计情况

审计发现的主要问题：一是项目程序管理方面，存在未按招标文件内容签订建设工程施工合同、基本建设程序执行不严格、项目实施进度缓慢等问题。二是项目资产管理方面，存在项目竣工验收后未及时移交资产、未按规定办理调拨手续、消防验收不合格，擅自交付使用等问题。三是项目财务核算方面，存在超付建设工程设计费、多计待摊投资费用、核算不规范等问题。

四、国有资产审计情况

审计发现的主要问题：一是国有资产管理不规范，存在资产账实不符、处置程序不严格、医疗设备闲置等问题，涉及金额1092.66万元。二是未按要求实施政府采购，存在未通过电子卖场采购的问题，涉及金额11.63万元。

五、专项审计调查情况

审计发现的主要问题：

（一）促进中小企业发展政策措施落实情况审计。一是投标保证金挂账未清退，涉及金额33.65万元。二是未建立建设项目内控制度，选取项目实施主体只通过考察、实地走访等方式进行论证，提交局党组审议的方式确定。

（二）伊州区就业补助资金和失业保险基金审计。一是就业补助资金支出缓慢，涉及金额2798.86万元；二是违规发放自主创业社会保险补贴0.43万元；三是公益性岗位存在安置超期、用人单位未与公益性岗位人员签订劳动合同、违规将管理类岗位设置为公益性岗位等问题；四是利用已就业人员骗取就业见习岗位补贴2.59万元、超期限发放就业见习补贴0.16万元；五是就业相关统计数据不准确，将以往年度城镇已就业人员和死亡人员纳入本年度新增就业人员统计数据。

（三）伊州区2023年乡村振兴相关政策落实和资金审计。一是未及时收取经营性资产承包费、租金，涉及金额201.64万元；二是未将经营性资产充分利用，闲置未发挥效益；三是对村集体资金、资产管理监督不到位。

六、审计建议

（一）强化预算管理，加大财政资金统筹力度。强化预算约束，提高预算编制的完整性、准确性；加快财政预算支出进度，及时、足额拨付预算资金；加大存量资金清理力度，提高财政资金使用效益；加大非税收入征管力度，做到应收尽收。

（二）规范财政收支行为，完善国有资产管理。严格按照资金管理办法规范使用专项资金，做到专款专用；完善财务内控制度，健全内部监督机制，加强财会队伍建设；建立健全国有资产管理制度，加强资产清查和处置管理，确保国有资产安全和保值增值。

（三）关注项目建设程序，强化全过程监督管理。严格项目立项和审批，规范合同签订，加强质量监督，强化合同约束；提高政府投资项目管理水平，促进政府投资项目的规范运作和可持续发展，确保财政资金使用效益最大化。

（四）进一步强化各类财政资金管理，提高财政资金使用绩效。大力推进对促进中小企业发展、就业、保险、乡村振兴等民生事业发展的政策落实和财力保障；加强就业数据的审核把关，依法依规落实公益性岗位管理制度；加强重点资金项目管理，确保发挥资金使用效益，保障产业类项目尽早收益。

主任、各位副主任，各位委员：

今年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，我们在区委、区政府的坚强领导下，接受区人大的指导和监督，保障财政资金安全高效运行，为哈密在全疆率先基本实现中国式现代化贡献伊州审计力量。